Каковы риски?

Зинатуллина Светлана Валерьевна отправил 19 февраля 2018

Компания-продавец имеет следующий состав учредителей: юридическое лицо - 99%, физическое лицо - 1%. Учредитель-юридическое лицо не имеет выручки на протяжении нескольких лет. У компании-продавца выручка есть. Какие правовые и налоговые риски (например, непроявление должной осмотрительности и т.д.) могут возникнуть у покупателя?

 

Робокоп отправил 22 марта 2018

Добрый день.

Наличие выручки у контрагента не подтвердит проявление Вами должной осмотрительности.

Я бы посоветовал обратить внимание на косвенные признаки, комбинация которых позволит с большой уверенностью судить о том, что перед Вами не фирма-однодневка - существенный размер уставного капитала, арбитражи в качестве истца, наличие свежих госконтрактов, членство в СРО и других организациях типа ТППРФ, наличие основных средств на балансе (мы на практике стараемся запрашивать у поставщиков свежую отчетность, но если срок сдачи годовой отчетности еще не подошел, то можно ограничиться отчетностью предыдущего периода - эта отчетность как правило есть в контур-фокусе), наличие свежих проверок госорганов, контрагент выступает залогодателем - также может свидетельствовать о том, что компания не фиктивна. Составьте чек-лист по результатам проверки и подшейте в дело.

  • Liked by
  • iff99
Close